Tribunal exibe conteúdo sobre o esquema Ponzi de Madoff

• Pode 20, 2024

"Este é um exemplo extremo de ganância incontrolável que deve ser investigada pelas autoridades competentes". Este foi o parágrafo final de uma carta anônima enviada ao ex-presidente da Comissão de Valores Mobiliários da SEC. Essa carta de aviso foi ignorada?

A leitura de documentos que apoiam o esquema Ponzi de Bernard Madoff é esmagadora. Os indicadores, as dicas e as informações estavam disponíveis para a SEC. O que desencadeou sua cegueira voluntária?

Você sabia que uma carta anônima inicial foi enviada ao presidente da Comissão de Valores Mobiliários (SEC)? Esta carta deveria ter sido seguida após o recebimento. Embora o Anexo tenha duas datas: 26 de abril de 2006 e um acompanhamento de 12/06/06, “Isto é enviado no caso de você não receber o original.”, O carimbo de Recebido pela Unidade de Correspondência do Presidente diz ”ES123868 (manuscrita) e sua data é 31 de março de 2008 às 12:24

Leia o texto abaixo do conteúdo de uma das muitas exposições reunidas sobre a investigação de falhas da SEC para descobrir o esquema Ponzi de Bernard Madoff:

26 de abril de 2006

O honorável Christopher Cox
Presidente
Comissão de Valores Mobiliários 12/06/06
450 Fifth Street NW Caro senhor,
Washington, DC 20549

Prezado Senhor:

Sua atenção é direcionada a um escândalo de grande proporção, executado pela empresa de investimentos Bernard L. Madoff. 885 Third Avenue, Nova York, NY.

Ativos bem superiores a US $ 10 bilhões pertencentes ao falecido Norman F. Levy, um cliente de longa data da Rico Madoff foram "co-misturados" com fundos controlados pela empresa Madoff, com os ganhos retidos por Madoff.

Esta ação pode ter sido tomada com o conhecimento e o consentimento do falecido. Norman F; Arrecade um esforço para "levar com ele", evitando impostos federais e estaduais sobre esses bilhões de dólares.

Este é um exemplo de ganância incontrolável que deve ser investigada pelas autoridades competentes.

Atenciosamente,
Um cidadão preocupado

Prezado Senhor:
Pode ser do seu interesse saber que o Sr. Bernard Madoff mantém dois (2) conjuntos de registros. O mais interessante está no computador dele, sempre na pessoa dele. ”

Com o objetivo de definir orientações claras na prevenção de fraudes, o Instituto de Auditores Internos, o Instituto Americano de Contadores Públicos Certificados e a Associação de Examinadores Certificados de Fraude emitiram um guia prático destinado a ajudar a evitar fraudes e a levar em consideração o risco de fraude. invariável que cada organização enfrenta. Este documento declara: “Além do conselho, o pessoal de todos os níveis da organização - incluindo todos os níveis de gerência, equipe e auditores internos, bem como os auditores externos da organização - tem a responsabilidade de lidar com o risco de fraude. Em particular, espera-se que expliquem como a organização está respondendo a regulamentações mais elevadas, bem como ao escrutínio público e das partes interessadas; que forma de programa de gerenciamento de risco de fraude a organização possui; como identifica riscos de fraude; o que está fazendo para prevenir melhor a fraude ou, pelo menos, detectá-la mais cedo; e que processo existe para investigar fraudes e tomar medidas corretivas3. Este guia foi desenvolvido para ajudar a solucionar esses problemas difíceis. ”

Três "Ms" estão presentes no mais alto nível de fraude de relatórios financeiros: Manipulação, deturpação e aplicação incorreta. Todos eles estavam presentes no Ponzi Scheme de Madoff.

Contadores forenses têm trabalhado diligentemente para montar as peças desse quebra-cabeça que parece nunca se desvendar o suficiente para permitir que as vítimas saibam o escopo exato do que ocorreu sob a direção de Madoff. Os atos e omissões de Madoff pretendiam ocultar e distorcer a condição real de sua empresa e enganar aqueles que lhe confiavam sua riqueza.

Quando existe fraude nas demonstrações contábeis, os contadores forenses se destacam nos esquemas de identificação e nas parcelas configuradas pelos criminosos financeiros.