Esquemas de Ponzi e contadores forenses

• Abril 28, 2024

Infelizmente, muitos investidores foram enganados novamente e os contadores forenses estão ocupados ajudando os reguladores a estabelecer o verdadeiro escopo do esquema de Ponzi que levou a perdas de investidores perto de 50 bilhões. Esse escândalo minou a confiança do público na profissão contábil nos órgãos reguladores como a SEC, que não conseguiu ver indicadores de fraude que poderiam ter impedido esse grande esquema de continuar por mais de dez anos.

O que é um esquema "Ponzi"?

Conforme descrito pelo Federal Bureau of Investigation (FBI), um esquema de Ponzi é essencialmente uma fraude de investimento em que o operador promete altos retornos financeiros ou dividendos que não estão disponíveis através de investimentos tradicionais. Em vez de investir os fundos das vítimas, o operador paga "dividendos" aos investidores iniciais usando os valores principais "investidos" pelos investidores subsequentes. O esquema geralmente desmorona quando o operador foge com todos os recursos, ou quando um número suficiente de novos investidores não pode ser encontrado para permitir o pagamento contínuo de "dividendos".

Você acha que um retorno de investimento de 50% é viável? Eu consideraria essa opção. Muito bom para ser verdade! No entanto, o esquema Ponzi começou quando Charles Ponzi, de Boston, Massachusetts, garantiu um retorno inviável de 50% do investimento em cupons postais.

Muitos investidores são enganados devido à expectativa de ganhar dinheiro rapidamente através de uma carteira agressiva. Os idealizadores do esquema Ponzi são indivíduos inteligentes que conhecem o comportamento humano e como atrair investidores que confiam seu dinheiro neles.

Descobrir um esquema de Ponzi pode levar muitos anos. O que faz com que um esquema de Ponzi desmorone é que os investidores que ingressam no esquema posteriormente não recebem seu dinheiro nem seu retorno sobre o investimento, pois ele foi usado para pagar aqueles que entram no esquema em seus estágios iniciais.

O FBI sugere estas dicas para evitar esquemas de Ponzi:
o Como em todos os investimentos, exerça a devida diligência na seleção de investimentos e das pessoas com quem você investe.
o Certifique-se de entender completamente o investimento antes de investir seu dinheiro.

A SEC está investigando o recente e mais devastador esquema de Ponzi. Envolve um "guru" financeiro conhecido e respeitado, Bernard Madoff. Por causa de seu conhecimento e reputação, pessoas ricas confiaram seu dinheiro à sua empresa e agora parece que mais de US $ 50 bilhões se foram!

O FBI declarou que, em 10 de dezembro de 2008, Madoff informou os Funcionários Seniores, em substância, que seu negócio de consultoria em investimentos era uma fraude. De acordo com o FBI, Madoff afirmou que estava "acabado", que não tinha "absolutamente nada", que "é tudo apenas uma grande mentira" e que era "basicamente, um esquema Ponzi gigante. Segundo o FBI, Madoff declarou que o negócio era insolvente e que já havia anos. Madoff também afirmou que estimava as perdas com essa fraude em pelo menos aproximadamente US $ 50 bilhões. Madoff informou ainda aos Funcionários Seniores que, em aproximadamente uma semana, ele planejava render-se às autoridades, mas antes disso, ele tinha cerca de US $ 200 a 300 milhões restantes e planejava usar esse dinheiro para fazer pagamentos a determinados funcionários, familiares e amigos selecionados.

Mais uma vez, a profissão contábil ganhou má reputação graças à empresa encarregada de auditar as demonstrações financeiras da empresa de Madoff. A questão permanece: esse desastre teria sido evitado se os auditores externos identificassem sinais vermelhos nos indicadores de fraude nas informações financeiras e não financeiras de Madoff.

A SEC está questionando como esse esquema pode permanecer sem ser detectado. De acordo com a SEC, o progresso até o momento indica que Madoff mantinha vários conjuntos de livros e documentos falsos e fornecia informações falsas envolvendo suas atividades de consultoria a investidores e reguladores.

Contadores forenses que estão cientes dessas bandeiras vermelhas e que possuem habilidades e treinamento podem ter detectado sintomas de fraude de maneira preventiva. Agora, no entanto, eles estão trabalhando junto com a Securities and Exchange Commission para descobrir o que realmente aconteceu nesse esquema Ponzi sem precedentes. .

Instruções De Vídeo: Auditoria Forense: ¿Por qué se producen los fraudes? (Abril 2024).